какие налоги не платят пенсионеры в казахстане

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «какие налоги не платят пенсионеры в казахстане». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Какие льготы положены пенсионерам в Казахстане?

2. Способы подачи заявления

3. Налоговые льготы на землю и транспорт для военных пенсионеров

4. Преференции по земельному налогу

5. За какие ТС нужно платить налог?

6. Что грозит автовладельцам за неуплату налога в срок?

7. Льготы социального характера

8. Какие есть льготы по регионам РФ

9. Льготы военным по транспортному налогу в отношении военных пенсионеров

10. Необходимая документация

11. Налоговые послабления для военных пенсионеров

Сегодня в России проводится активная политика увеличения престижа армии и флота. Поэтому для военнослужащих вводятся разного рода льготы и привилегии. Особое внимание уделяется именно военным пенсионерам. Военные пенсионеры – пожилые люди, которые служили в армии по контракту и имеют звание. Единственное их отличие от обычных пенсионеров – военные не платят страховые платежи на протяжении всей службы. В данной статье Вы узнаете, есть ли льготы на землю и транспорт для пенсионеров, и что они из себя представляют.

Какие льготы положены пенсионерам в Казахстане?

Пенсионеры по выслуге лет имеют право на такие «премиальные» от государства:

Для оформления налоговых льгот пенсионерам необходимо обратиться в пенсионный фонд по месту проживания, и подать заполненные бланки. На рассмотрение отводится около месяца, после чего резидент страны получает необходимую выписку.

Специально был разработан льготный тариф на использование сотовой связи. Решение подготовил для пожилых людей оператор сотовой связи Beeline.

Одной из таких льгот является освобождение от уплаты земельного налога. Пенсионер может не платить земельный налог (или может быть освобожден), если соблюдены следующие 2 условия:

— пенсионер проживает отдельно, то есть по адресу регистрации пенсионера должен быть прописан только он сам;

-пенсионер не сдает земельный участок в аренду, не передал участок в доверительное управление.

Таким образом, если пенсионер имеет в собственности земельный участок под частный жилой дом, и(или) придомовой земельный участок, при этом проживает отдельно (отдельное проживание определяется не фактически, а по прописке), то земельный налог пенсионеру платить не нужно, так как он не является плательщиком земельного налога.

Освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц. Пенсионер освобождается от уплаты налога на имущество, в пределах 1 000 МРП, действующего на 1 января каждого года.

Способы подачи заявления

Российской налоговой службой предусмотрен заявительный характер определения налоговых льгот и послаблений. Если военный-пенсионер желает получать подобную привилегию от государства, он может подать заявление в ФНС одним из удобных способов. Документ заполняется:

Во время личного визита. Посещение отделения налоговой службы не займет много времени, а военный-пенсионер сможет дополнительно получить информацию по другим видам льгот, предоставляемым армейцам в конкретном регионе.
В электронном виде. Военный-пенсионер имеет возможность заполнить заявку на отмену транспортного налога на официальном сайте ФНС. Для этого ему придется зарегистрироваться в системе, и получить доступ к Личному кабинету налогоплательщика.

В разделе комментариев мы ждем ваши истории о том, какие налоговые льготы положены бывшим армейцам в различных регионах РФ, расскажите о доступности их получения.

Налоговые льготы на землю и транспорт для военных пенсионеров

В 2020 г. транспортные льготы и субсидии военным пенсионерам менялись несильно. Они по-прежнему остаются довольно масштабными и удобными для пожилых людей. Так, военный пенсионер имеет полное право на абсолютно бесплатный проезд на городскихобщественных транспортных средствах любой категории, при этом, если он собирается ехать на поезде или автобусе в санаторий или в лечебницу, то поездка оплачивается в оба конца. Также не производится оплата багажа весом до 20 тонн, если таковой имеется. Ж/Д переезды также бесплатны.

Освобождаются ли военные пенсионеры от уплаты транспортного налога? Напомним, что местное законодательство субъекта Российской Федерации может предоставлять льготы по своему усмотрению определенным категориям граждан, которые зарегистрированы на его территории.

Именно поэтому каждый отдельный случай требует обращения к тем налоговым законам, которые действуют в данном регионе Российской Федерации.

К счастью, большинство субъектов страны предоставляет пенсионерам льготы размером от 100% и меньше. При этом следует отдельно уточнить, на какие именно виды транспортных средств распространяются льготы.

Более того, в некоторых регионах Российской Федерации не положена компенсация транспортного налога военным пенсионерам по возрасту, то есть гражданам, пенсия которых начисляется по достижении установленного законодательством возраста, но только лишь особым группам пенсионеров, к примеру, гражданам, которые получают социальную пенсию.

Текст некоторых законов указывает на то, что пенсионер, который рассчитывает на получение льготы по налогу на транспорт и имеет на нее право, не должен заниматься предпринимательством или работать.

Ниже перечислим регионы Российской Федерации, законодательство которых не предусматривает предоставление льгот на оплату транспортного налога для физических лиц, которые получают пенсию из-за достижения трудового возраста:

Бурятия;
республика Башкортостан;
Ингушетия;
Калмыкия;
Кабардино-Балкария;
Коми;
Мордовия;
Марий Эл;
Якутия;
Татарстан;
Северная Осетия — Алания;
Тыва;
Чувашия;
Чечня;
Камчатский край;
Астраханская область;
Приморский край;
Волгоградская область;
Ивановская область;
Воронежская область;
Калининградская область;
Московская область;
Калужская область;
Омская область;
Псковская область;
Пензенская область;
Ростовская область;
Смоленская область;
Саратовская область;
Ульяновская область;
Тверская область.

Рассмотрим подробнее регионы Российской Федерации, в которых действуют особенные условия для получения льготы на оплату налога на транспорт для пенсионеров:

Хабаровский край (для мужчины-пенсионера трудовой стаж должен составлять минимум сорок лет, а для женщин — минимум тридцать пять лет).
Курская область (льгота действует только на легковых автомобилях отечественного производства, а также марок ЛУАЗ, ЗАЗ, Таврия).
Амурская область (льготу предоставляют только в случае наличия у налогоплательщика или же доверенного лица, которым может быть его супруга или супруга, водительского удостоверения, которое подтверждает его право на вождение данным транспортным средством).
Магаданская область (для получения льготы пенсионеру запрещено получать дополнительный доход, работая или занимаясь предпринимательством).
Республика Карелия (льгота распространяется только на пенсионеров, которые получают социальную пенсию, или пенсионеров, которым выплачивают пенсионные начисления, то есть работникам Правоохранительных Органов, военнослужащим).
Томская область (льгота действует только на самоходных транспортных средствах или на транспорт на гусеничном, а также пневматическом ходу. Для того, чтобы получить льготу, также необходимо предоставить медицинскую справку, удостоверяющую возможность гражданина на управление данным транспортным средством).
Кемеровская область (льготу предоставляют по достижении определенного возраста —для мужчин 60 лет, а для женщин 55 лет. Необходимо обратиться в налоговую службу с документом, который удостоверяет личность).

Преференции по земельному налогу

Все находящиеся в собственности граждан России участки земли подлежат налоговому обременению. Раньше пенсионеры – бывшие военнослужащие, ветераны военных действий, Герои СССР, РФ имели право на вычет 10 тыс. р. из общей суммы налога. С января 2019 принята федеральная льгота для всех граждан России, вышедших на пенсию. Существуют особенности ее начисления:

при наличии нескольких участков послабление применяется к одному;
льгота распространена на площадь 6 соток;
с участка меньшего размера, налог не уплачивают;
при большей площади, расчет выполняют, вычитая из нее 6 соток.

Соус к салату Цезарь в домашних условиях — как приготовить по классический или с горчицей, сыром и анчоусами
На что можно потратить материнский капитал в 2020 году: 6 законных вариантов использования средств
10 симптомов высокого сахара в крови, о которых надо обязательно знать

Поскольку отчисления земельного налога идут в региональный бюджет, власти на местах имеют право вводить корректировки по льготам. Пенсионеры могут освобождаться от уплаты полностью или частично. Военным, находящимся на заслуженном отдыхе, необходимо обратиться в местное управление Федеральной налоговой службы (ФНС), чтобы узнать подробности. Например, финансовая нагрузка снижена пенсионерам в таких регионах:

Льгота	Особенности установления
Курская область	50%	Размер площади не оговаривается
Ростовская область	100%
Санкт-Петербург	Участок до 25 га
Самара	Площадь земли 6 соток и гараж 25 м²

За какие ТС нужно платить налог?

Согласно ст. 491 НК РК, облагаются налогом все ТС (кроме прицепов), зарегистрированные в Республике Казахстан. Исключение сделано только для:

медицинских автомобилей;

морских судов;

карьерных самосвалов (грузоподъемностью свыше 40 тн.);

специальных авто, которые вместо транспортного налога облагаются налогом на имущество.

Следовательно, уплачивать налог необходимо за:

легковые и грузовые авто;

мотоциклы;

тракторы;

автобусы;

мотороллеры;

мотосани;

катера;

яхты

летательные аппараты.

Что грозит автовладельцам за неуплату налога в срок?

Сроки уплаты налога на ТС установлены ст.494 НК РК. Платежи в 2020 г. вносятся:

юридическими лицами –до 05.07.2020 г., если ТС приобретено после 01.07.2020 г. –в течение 10 календарных дней после срока подачи декларации. Декларация подается до 31 марта года, следующего за отчетным (ст.496 НК РК).

физическими лицами –до 31.12.2020 г.

Если сумма налога не будет уплачена вовремя, владельцам грозит:

начисление пени;

ограничение на открытие банковских счетов;

ограничение на выезд с территории страны.

Льготы социального характера

К числу льгот социального характера, например, относится такое привилегированное право, как первоочередной прием на работу.

При наличии вакансии, требованиям которой полностью удовлетворяет отставной военнослужащий, работодатель должен предоставить трудоустройство именно военному пенсионеру.

Единственное требование закона состоит в том, что данный военный пенсионер должен состоять на учете в центре занятости того населенного пункта, куда была подана заявка на работника.

В том случае, когда военный хочет занять гражданскую вакансию в военной части после своего выхода на пенсию, то в течение трех месяцев после отставки он обязан известить руководство части о своем желании в письменной форме.

В соответствии с законом, предоставленная гражданская должность не должна быть ниже той, что ушедший в отставку соискатель занимал ранее. При сокращении штатов такой работник сохраняет свое рабочее место.

Для того, чтобы не теряться в различных определениях и сложных терминах, необходимо сразу разграничить, какие категории лиц относятся к бывшим военнослужащим или военным пенсионерам.

Рассмотрим следующие варианты приобретения военными гражданами этого статуса, который законодательно закреплен в нормативных актах:

Те, кто проходил службу в органах внутренних дел – участковые, милиционеры, подобные должности.
Лица, которые служили в военных формированиях, таких, как вооруженные силы Российской Федерации, бывшего СССР или стран СНГ.
Те, кто ранее служил в органе уголовно-исполнительной власти – судебные органы, приставы, оперативники и прочие должности.
Граждане, которые работали в службах контроля над ввозом-вывозом и оборотом в стране психотропных, наркотических веществ.
Сотрудники службы МЧС, бывшие пожарники.
Представители госбезопасности, гражданской обороны или их жены с детьми.
Ветераны Великой Отечественной Войны или других боевых действий.
Семьи бывших военных.

Какие есть льготы по регионам РФ

Транспортный налог – это региональный налоговый сбор платежей по тому или иному виду транспорта, который должен собственником выплачиваться ежегодно в бюджет региона, края или области.

Это означает, что ставку для расчета налога на каждую лошадиную силу мощности двигателя по тому или иному виду транспорта, рассчитывает каждый регион самостоятельно. Только она не должна быть выше базовой ставки, чем в 10 раз.

Таков порядок, регулируемый законодательством Российской Федерации в Налоговом Кодексе – ст. 356, с редакцией ФЗ № 202-ФЗ от 29.11.2012 г.

Какой из этого следует сделать короткий вывод? Размер льготы по транспортному налогу для военных пенсионеров из региона в регион будет существенно отличаться.

Ситуация по некоторым регионам Российской Федерации, в отношении предоставления льгот по оплате налога на транспорт для лиц, имеющих статус военного пенсионера, проживающих в том или ином регионе:

Название области, края или столицы РФ	Статус льготы военным пенсионерам в РФ	Размер и условия льготы военным пенсионерам в РФ
Москва	Ветеранам ВОВ, боевых действий, а также лицам, принимавшим участие в подразделениях особого назначения и риска (например, испытания ядерных установок).	100% на одно транспортное средство с двигателем мощностью не более 200 л.с.
Московская область	Ветеранам ВОВ, являющиеся инвалидами.	100% на одну машину, мощностью до 150 л.с.
Санкт-Петербург	Ветеранам ВОВ, боевых действий, лица участвующие в ядерных испытаниях боевого оружия, супруги погибших военнослужащих, не вступившие в повторный брак.	100% на одно транспортное средство мощностью до 150 л.с.
Ленинградская область	Ветеранам ВОВ, участники испытаний ядерного оружия	100% за одну машину мощностью до 100 л.с. 80% за один мотоцикл мощностью до 40 л.с.
Ульяновская область	Ветеранам ВОВ	100% на автомобиль с двигателем до 150 л.с.
Тверская область	Ветеранам ВОВ, супруги погибших военнослужащих, неспособные работать.	100% только машин марок «ГАЗ», «УАЗ», «Ока», «Запорожец», «ВАЗ», «ЛуАЗ», «Таврия», «ИЖ» и «Москвич» с мощностью двигателя до 100 л.с. и для двухколесных ТС – до 40 л.с.
Нижегородская область	Ветеранам ВОВ, бывшие служащие органов внутренних дел с инвалидной степенью после исполнения служебных обязанностей.	100% на одну легковую машину с двигателем мощностью до 150 л.с.
Орловская область	Пенсионеры и инвалиды всех категорий.	50% на авто мощностью до 100 л.с. или двухколесного ТС — до 40 л.с.
Челябинская область	Лица-участники испытания ядерных установок вооружения РФ.	100% для машин мощностью до 150 л.с.
Свердловская область	Льгот для военных пенсионеров нет.	—
Ростовская область	Ветераны ВОВ, боевых действий	100% для автомобилей имеющих двигатели мощностью не более 150 л.с.
Красноярский край	Ветераны ВОВ, боевых действий и их супруги (после смерти ветеранов), бывшие военнослужащие ставшие инвалидами после исполнения служебных обязанностей, военные пенсионеры.	100% для машин мощностью не превышающей 100 л.с. 90% для мощностей машины не больше 150 л.с. и двухколесного транспорта – 40 л.с.
Хабаровский край	Ветераны ВОВ, боевых действий, военные пенсионеры.	100% за одно авто мощностью до 100 л.с. (для ветеранов ВОВ – до 150 л.с.)
Алтайский край	Льгот для военных пенсионеров нет.	—
Краснодарский край	Ветераны ВОВ.	100% для машин мощностью до 150 л.с.

Льгот очень много распространено для маломощных транспортных средств для всех категорий граждан.

Льготы военным по транспортному налогу в отношении военных пенсионеров

Если пенсионер владеет автомобилем отечественной марки до 150-160 л.с., катером или моторной лодкой до 30-40 л.с., лодкой с веслами, мотоциклом до 50 л.с., платить налог не нужно.

Военнослужащие, которые несли службу в течение периода времени, позволяющего называть их военными пенсионерами по выслуге лет, имеют право на освобождение от транспортного налога в следующих регионах и на следующих условиях:

В Москве и МО – ТС до 200 л.с.
Санкт-Петербург и ЛО – любое авто.
Новосибирск – автомобиль до 100 л.с., мотоцикл/мотороллер до 50 л.с.
Крым (Симферополь) – авто до 150 л.с.
Хабаровский край – авто до 100 л.с.
Красноярский край – авто до 100 л.с.
Орел и Орловская область – инвалидам войны на машину до 100 л.с. или мотоцикл до 40 л.с.
Нижний Новгород – инвалидам войны на машину до 100 л.с. или мотоцикл до 40 л.с.

Текст некоторых законов указывает на то, что пенсионер, который рассчитывает на получение льготы по налогу на транспорт и имеет на нее право, не должен заниматься предпринимательством или работать.

Бурятия;
республика Башкортостан;
Ингушетия;
Калмыкия;
Кабардино-Балкария;
Коми;
Мордовия;
Марий Эл;
Якутия;
Татарстан;
Северная Осетия — Алания;
Тыва;
Чувашия;
Чечня;
Камчатский край;
Астраханская область;
Приморский край;
Волгоградская область;
Ивановская область;
Воронежская область;
Калининградская область;
Московская область;
Калужская область;
Омская область;
Псковская область;
Пензенская область;
Ростовская область;
Смоленская область;
Саратовская область;
Ульяновская область;
Тверская область.

Хабаровский край (для мужчины-пенсионера трудовой стаж должен составлять минимум сорок лет, а для женщин — минимум тридцать пять лет).
Курская область (льгота действует только на легковых автомобилях отечественного производства, а также марок ЛУАЗ, ЗАЗ, Таврия).
Амурская область (льготу предоставляют только в случае наличия у налогоплательщика или же доверенного лица, которым может быть его супруга или супруга, водительского удостоверения, которое подтверждает его право на вождение данным транспортным средством).
Магаданская область (для получения льготы пенсионеру запрещено получать дополнительный доход, работая или занимаясь предпринимательством).
Республика Карелия (льгота распространяется только на пенсионеров, которые получают социальную пенсию, или пенсионеров, которым выплачивают пенсионные начисления, то есть работникам Правоохранительных Органов, военнослужащим).
Томская область (льгота действует только на самоходных транспортных средствах или на транспорт на гусеничном, а также пневматическом ходу. Для того, чтобы получить льготу, также необходимо предоставить медицинскую справку, удостоверяющую возможность гражданина на управление данным транспортным средством).
Кемеровская область (льготу предоставляют по достижении определенного возраста —для мужчин 60 лет, а для женщин 55 лет. Необходимо обратиться в налоговую службу с документом, который удостоверяет личность).

Необходимая документация

Если муниципальные органы закрепили в своих актах право на использование льгот, то получить их не удастся без прохождения обязательной процедуры. На начальной стадии составляется заявление. После этого представляются бумаги, которые нужны для использования льготных условий. На основании полученных документов фискальный орган производит перерасчет. В ФНС подают:

удостоверение, подтверждающее статус пенсионера;
справки, отражающие наличие инвалидности;
документация, указывающая на то, что пенсионер является собственником земли;
акт, посредством которого удостоверяется личность заявителя.

Указанный список документации может меняться в зависимости от того, в каком регионе человек обращается за льготой. Если у военного нет правомочий собственника на надел – обратиться за льготой он не вправе. Документ, подтверждающий льготы, обязателен к оформлению тем, кто хочет платить налоги в меньшем объеме.

Если ветераном будет составлено заявление – некоторые военные части готовы выплатить компенсации. Потребуется уточнить вопрос о возможности получения такой выплаты. Если указанное право существует – нужно составить заявление, в котором отразить просьбу на компенсационную выплату. К заявлению прикладываются бумаги и чек, подтверждающий внесение налога.

При наличии у человека выслуги больше чем 20 лет – он вправе воспользоваться компенсациями и лечением на курорте или в санатории. Поэтому в заявлении прописывается то, какое право хочет использовать пенсионер. В документе указываются основания для получения льготных условий. К ним отнесены:

признание человека инвалидом;
участие в ВОВ;
наличие статуса ветерана боевых действий;
участие в ликвидации аварий;
отсутствие дееспособности полностью или в части;
служба в подразделениях, связанных с особыми рисками.

Налоговые послабления для военных пенсионеров

Общероссийские преференции бывшим военнослужащим установлены в параграфах НК. Их множество. В частности, снижение налогооблагаемой базы или полное исключение одного объекта применяется к таким видам собственности:

недвижимости;
земельному участку.

Также данная категория граждан имеет право перенести остаток имущественного вычета на предыдущие налоговые периоды (п. 10 ст. 220 НК РФ).

Имущественный вычет предоставляется не только при покупке недвижимости и земельных участков, но и по уплате процентов по займу/кредиту, предоставленному для приобретения/строительства жилья и земельных участков под жилье.

Подсказка: претендент обязан заявить о каждом виде послабления отдельно. В совокупности льготы не предоставляются.

Таким образом, алгоритм действий льготника таков:

Самостоятельно определить один объект собственности по каждой категории, по которым полагаются преференции;
Собрать необходимые документы и сделать копии;
Подать заявление в отделение ФНС по каждой позиции отдельно.