Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Репетиторство на дому: законно ли, с чего начать, налоги, штрафы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Федеральная служба по надзору в сфере образования и науки (сокращенно – Рособрнадзор) и ее территориальные органы осуществляют лицензирование образовательной деятельности и ведут сводный реестр выданных разрешений.
Инвестиции, прибыль и финансовые показатели учебного центра
Сразу определимся, что вопрос вложений и прибыльности учебного центра зависит от множества факторов. Если вы планируете начать с онлайн курсов и вести их самостоятельно, то инвестиции составят от 50 тысяч рублей. Вам достаточно будет приобрести компьютер с выходом в интернет, зарегистрировать ИП и потратить некоторую сумму на рекламу. Лучше всего в данном случае будет работать реклама в социальных сетях.
Если ваша деятельность будет связана с офлайн обучением, то прежде всего, вам необходимо помещение, соответствующее определенным требованиям для учебных заведений. Стоимость аренды такого помещения может быть не очень большой, так как по площади оно может быть от 25-30 метров квадратных. Возможно, понадобится ремонт, но это все индивидуально.
Другой значительной статьей расхода может быть приобретение офисной и компьютерной техники, проектора и прочего оборудования необходимого для осуществления учебного процесса. Если ваши курсы связаны с компьютерами и вам нужно оснастить ими каждое учебное место, то расходы на это могут составить от 300 тысяч рублей на десять учебных мест. Округленно, если мы арендуем помещение, оно не требует значительного ремонта, и мы оснащаем каждое учебное место компьютером, то расходы на организацию такого центра, с учетом мебели, составят от 600 тысяч рублей. Также необходимо предусмотреть оперативный запас на несколько месяцев на оплату аренды и заработной платы на то время, пока вы не выйдете на операционную окупаемость. Итого затраты на открытие офлайн обучающего центра составят от 1 миллиона рублей.
Что касается расходов, то основную часть будет составлять заработная плата преподавателей или экспертов, которые будут проводить обучение. Прибыль же напрямую будет зависеть от количества слушателей на ваших курсах и количества преподавателей. Приведем пример. Предположим, вы организовали офлайн учебный центр с тремя преподавателями, то есть на три программы. Срок обучения – один месяц по все программам. Среднее количество слушателей на программе – 10 человек. Стоимость курса составляет 8 тысяч рублей. Таким образом, ваша выручка составит около 240 тысяч рублей. Расходы, с учетом аренды, заработной платы, налогов и рекламы, составят порядка 180 тысяч рублей. Итого ваш доход составит порядка 60 тысяч рублей в месяц.
Что касается онлайн курсов, то при минимальных вложениях и качественных востребованных направлениях курсов мы можем получить и более 50 человек на курсе. Прибыль с проведенного курса может составлять более сотни тысяч рублей.
Срок окупаемости учебного центра составляет в среднем около одного года.
Существуют и менее очевидные способы монетизации онлайн учебных центров. Например, можно зарабатывать и предоставлением с полностью бесплатных тренингов. Модель выглядит следующим образом. Российские партнеры компании Coursera, бесплатно предоставляют свои обучающие тренинги, но за прохождение аттестации и получение свидетельства взымает плату. Подготовив не очень значительное количество курсов на русском языке и затратив на их подготовку около 2 миллионов долларов, российское подразделение Coursera получило годовую выручку около 3 миллионов долларов. То есть окупила свои затраты менее чем за год. А ведь эти курсы могут приносить прибыль годами.
Франшиза и онлайн-платформы для учебного центра
Даже если вы планируете открыть офлайн учебный центр, то в его программу необходимо добавить и онлайн составляющую, чтобы расширить аудиторию и привлечь новых клиентов. Современные специальные платформы позволяют это сделать легко и почти без вложений.
За небольшую плату вы получите не только все необходимые инструменты для проведения обучения в режиме онлайн, но и возможность получения оплаты и проведения дополнительных продаж. На многих площадках есть бесплатный период для проведения нескольких онлайн семинаров, Вы сможете легко и без вложений оценить эффективность такой формы обучения.
Также для упрощения запуска бизнеса, особенно если вы не работали ранее в этом бизнесе, вам может помочь приобретение франшизы учебного центра. Зачастую компании, которые предлагают франшизы, предоставляют не только уже разработанные курсы, но и клиентов, самостоятельно обеспечивая рекламную деятельность для вашего учебного центра, а также предоставляют юридическое и бухгалтерское сопровождение.
Подведя итог, делаем вывод, что создание учебного центра — это перспективный бизнес, потенциал которого на рынке России только раскрывается. Эффективные методы онлайн обучения могут минимизировать вложения, а привлекаемая аудитория обеспечит хорошую доходность.
Лицензия на услуги репетитора для самозанятых?
Физическое лицо, которое самостоятельно занимается выполнением соответствующих работ по гражданско-правовым договорам, в том числе в формате ИП, называется самозанятым.
Репетиторы могут зарегистрироваться в качестве самозанятых без регистрации ИП и уплачивать налог на профессиональный доход (4 % — при расчетах с филицами или 6 % — с юрлицами) через приложение «Мой налог». НДФЛ и страховые взносы уплачивать не нужно.
В соответствии с ч. 2 ст. 91 Федерального закона № 273-ФЗ для оказания услуг самозанятым без регистрации ИП не требуется получение разрешения.
Самозанятый репетитор лицензия на деятельность которого не требуется, не может привлекать наемных работников.
Следовательно, самозанятые лица без статуса ИП не смогут получить лицензию на ведение своего бизнеса в этой отрасли.
Как получить образовательную лицензию для самозанятого
Если самозанятый ведет преподавательскую деятельность и хочет получить лицензию, он должен оформить ИП. Удобно иметь статус индивидуального предпринимателя. Если утрачена возможность самозанятости (например, превышен годовой лимит в 2,4 млн рублей), можно автоматически перейти на ИП, не платить штрафы и высокие налоги.
Лицензия на образовательную деятельность для самозанятых понадобится, если преподаватели или репетиторы:
-
планируют расширить деятельность;
-
набрать штат педагогов;
-
выдавать документы об образовании.
Идеальное место для открытия центра подготовки к экзаменам – центральные районы города. Чем ближе ваш офис к центру города, тем больше будет трафика и тем удобнее будет потенциальным клиентам. Кроме того, добраться до центральных районов проще практически из любой точки города.
Цены на аренду в разных регионах РФ, конечно, имеют достаточно широкий разброс, но примерный «коридор» составляет 500-1500 рублей в месяц за квадратный метр (цены указаны с увеличением от периферии к крупным городам). Как было сказано выше, при грамотно составленном графике для нормальной работы центра будет достаточно однокомнатных помещений, рассчитанных на десять-пятнадцать рабочих мест. Примерная площадь таких занятий 25-30 квадратных метров. Помните, что офис должен обязательно соответствовать общим правилам СанПиН.
Бизнес-план репетиторского центра с нуля
Без грамотного планирования нельзя адекватно оценить перспективы развития проекта. При составлении бизнес-плана учитывают требования контролирующих органов к учреждениям образования.
В документ включают следующие пункты:
- аналитика: изучают спрос, конкуренцию, определяют собственную концепцию, выбирают направление деятельности;
- регистрация бизнеса — получают правовой статус, собирают нужные документы;
- финансовая часть — составляют смету расходов и прогноз доходной части;
- помещение — выбирают оптимальный с точки зрения и нормативных требований, вариант аренды;
- оборудование — приобретают комплект мебели, оргтехники;
- персонал — составляют штатное расписание, принимают на работу квалифицированных сотрудников;
- реклама — определяют и запускают в действие эффективные инструменты продвижения услуги;
- риски — оценивают влияние негативных факторов на развитие центра, находят пути их минимизации.
Рассмотрим детально базовые этапы этого плана.
Репетиторские услуги: сценарии развития бизнеса
Репетиторский центр из маленькой компании в квартире жилого дома может разрастись до размеров настоящего бизнес-монстра, который вступит в смертный бой с безграмотностью. Если предприятие будет приносить стабильный доход, то рано или поздно бизнесмен задумается о расширении.
Можно делать акцент на основных предметах, которые преподавались и раньше, но расширить штат педагогов, а можно добавить новые науки. К примеру, открытие языковой школы при репетиторском центре — перспективная идея.
Если количество учеников растет в геометрической прогрессии, то можно открыть несколько дополнительных филиалов, где преподают только один-два востребованных предмета. К примеру, можно объединить литературу и русский язык, математику и физику, биологию и химию, иностранные языки (английский, французский, немецкий).
Школа репетиторства окупит вложения примерно за год. Если поначалу дела будут идти плохо, то этот срок увеличивается до полутора-двух лет. Если вы сами когда-то вкладывали в скудные умы крупицы знаний и у вас остались знакомые из педагогической братии, то не стесняйтесь привлекать их в свое репетиторское дело.
Обращайте внимание на квалификацию своих сотрудников. Они должны не только блестяще владеть предметом, но и обладать навыками общения, умением объяснять тему урока, способностью налаживать контакт даже с самыми безнадежными учениками. Если ваш штат будет состоять из грамотных специалистов, то результаты их уроков станут лучшей рекламой центра.
Как работать репетитору? Нужно ли открывать ИП, платить налоги? Какие документы оформлять? Как принимать оплату за оказанные услуги? В этой статье вы найдёте ответы на эти и многие другие вопросы.
В настоящее время индивидуальное обучение детей и взрослых, подготовка к школе, сдаче экзаменов, входит в разряд высоко востребованных услуг.
Репетитор — учитель, оказывающий образовательные услуги в индивидуальном порядке.
Чаще всего репетиторами становятся опытные или начинающие преподавателя, совмещающие основную работу с оказанием услуг в индивидуальном порядке, или те, для кого репетиторство является единственным источником дохода.
Во всех случаях преподаватели получают деньги, проводя занятия индивидуально или в группах. Такой режим обучения удобен и для учителей и для обучаемых.
Появляется возможность посещать частные уроки и получать необходимые знания по выбранному предмету.
Сегодня открыто множество компаний, оказывающих образовательные услуги, но, репетиторы продолжают пользоваться высоким спросом. Причём даже особой рекламы не нужно. Здесь отлично работает «сарафанное радио», когда родители учеников рекомендуют данного педагога другим.
Как работать репетитором без регистрации ИП
ШАГ-1: Проверьте, является ли выбранный вид деятельности репетиторством
Репетиторство — это консультативные услуги по отдельным учебным предметам и дисциплинам, образовательным областям, темам. Помощь в подготовке к централизованному тестированию также будет являться репетиторством .
Занятия с репетитором подразумевают преодоление трудностей в изучении:
— отдельных тем учебных программ по учебным предметам.
Важно!
Не путайте репетиторство с обучением новым предметам и знаниям.
Задача репетитора — помочь лучше разобраться в изучаемом предмете, но не обучить новой дисциплине.
Если вы хотите обучать ваших учеников новым знаниям, умениям, навыкам, развивать их творческие способности, вам придется зарегистрироваться в качестве ИП. Такая деятельность подпадает под понятие «обучение» и к репетиторству не относится .
Пример
К репетиторству не относятся, в частности:
— деятельность по проведению курсов по обучению детей и взрослых иностранным языкам, компьютерной грамотности и другим учебным дисциплинам;
— деятельность по предоставлению индивидуальных услуг, оказываемых учителем-дефектологом (учителем-логопедом, тифлопедагогом, сурдопедагогом, олигофренопедагогом);
— деятельность по обучению взрослых нанесению макияжа;
— деятельность по написанию контрольных, курсовых и дипломных работ.
Для их осуществления необходимо зарегистрироваться в качестве ИП.
Чтобы не пришлось регистрироваться в качестве ИП, важно, чтобы вы оказывали услуги репетитора самостоятельно. Если вы захотите привлечь наемный труд, нанять кого-то еще, например, по трудовому договору или договору подряда, обязательно зарегистрируйтесь в качестве ИП .
Нужна ли лицензия репетитору
Репетиторство являет собой форму индивидуальной педагогической деятельности, которая не подлежит лицензированию. Квалификация подтверждается соответственным дипломом. Важно, чтобы преподаватель мог легко находить контакт со своими учениками. В этом вам помогут навыки в сфере педагогики, психологии, а также опыт работы в учебном заведении.
Нужно понимать, что репетиторство представляет собой предпринимательскую деятельность. Поэтому необходимо оформить свидетельство ИП. Естественно, такой формат работы говорит о том, что вам придется платить налоги, тем самым разделяя ваши доходы с государством. Однако такое решение имеет и ряд плюсов, среди которых – рост прибыли в том случае, если вы принимаете студентов у себя дома.
Есть также иной вариант. Если у репетитора имеется предпринимательская жилка, он может организовать свой собственный обучающий центр. Нужно учитывать, что неуплата налогов юридическим лицом, коим является подобное учебное заведение, наказывается штрафом в размере от 20 до 50 тысяч рублей. В таком случае организации необходима лицензия, позволяющая вести преподавательскую деятельность.
Как закон регламентирует деятельность репетиторов
Федеральный закон «Об образовании» от 2012 года регламентировал деятельность только индивидуальных предпринимателей, оказывающих образовательные услуги самостоятельно или с привлечением дополнительных педагогов. Вариантов работы физлиц без образования ИП не было до 2021 года, до момента внесения изменений в Налоговый кодекс. Тогда, кроме ИП, появился статус гражданина, оказывающего услуги физлицам для личных, домашних и других нужд.
В статью 217 внесли новый пункт 70, где доходы, полученные физлицами от физлиц за оказание подобных услуг, были выведены из-под налогообложения. В данный перечень попали те, кто присматривает и ухаживает за людьми, ведёт домашнее хозяйство, убирает помещения и репетиторы. Были введены налоговые каникулы для указанных категорий до конца 2021 года. Скорее всего, они будут продлены и дальше.
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую
Всё просто: банк готовит документы и отправляет в налоговую, а тем временем вы занимаетесь бизнесом!
Открыть ИП или ООО
Репетитору нужна касса?
Нет. Репетиторы, в том числе и ИП, работающие без сотрудников, оказывающие образовательные услуги, могут не пользоваться кассами при приёме оплаты за свои услуги. Отсрочка действует до июля 2021 года.
Если ИП примет на работу хотя бы одного сотрудника, необходимо приобрести и зарегистрировать в ФНС кассу. Сделать это нужно не позднее 30 дней после оформления с ним трудового договора
Если ИП примет на работу хотя бы одного сотрудника, необходимо приобрести и зарегистрировать в ФНС кассу. Сделать это нужно не позднее 30 дней после оформления с ним трудового договора
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую
Всё просто: банк готовит документы и отправляет в налоговую, а тем временем вы занимаетесь бизнесом!
Открыть ИП или ООО
Как стать репетитором, если вы подготовлены к такой работе?
Проще всего находить учеников школьным учителям, готовым заниматься с детьми дополнительно в индивидуальном порядке.
Без опыта найти учеников сложнее, но тоже реально. Например, вот как стать репетитором студенту – поискать учеников среди тех, кто планирует поступать в тот же вуз или на ту же специальность. Возможно, поначалу придется поработать по невысоким расценкам, а повышать свою ставку, когда ученики будут добиваться хороших результатов, когда вас начнут рекомендовать знакомым, и т.д.
Также не стоит пренебрегать сайтами объявлений – и размещать там свое предложение, и отслеживать объявления о поиске репетитора.
И конечно, вам в помощь будут соцсети – напишите пост о том, кого и чему вы можете учить, по каким расценкам и на каких условиях.
Какие же налоги обязан платить самозанятый в случае обретения им данного статуса?
Платить налог нужно ежемесячно, до 25 числа каждого месяца, следующего за отчетным.
Самозанятым можно не платить страховых взносов ни в ПФ РФ, ни в Фонд социального страхования, ни в Фонд обязательного медицинского страхования. Но в этом случае можно будет рассчитывать только на социальную пенсию (и, в соответствии с проведенной реформой – на 5 лет попозже).
Максимальный доход, который может получать самозанятый за 1 отчетный календарный год – 2,4 млн рублей. Если его заработок превысит указанную величину, то необходимо поменять статус (организационно-правовую форму) на ИП. Кроме того, самозанятому нельзя иметь в своем подчинении наемных работников, а также заниматься некоторыми видами деятельности, прописанными в ст. 4 и 6 Федерального закона №422-ФЗ от 27.11.2018.